BV of eenmanszaak: verschil voor je hypotheekaanvraag

Korte samenvatting

Je rechtsvorm heeft invloed op hoe een geldverstrekker naar je inkomen kijkt. Bij een eenmanszaak telt doorgaans de winst uit onderneming; bij een BV is vaak het DGA-salaris (eventueel aangevuld met dividend) het uitgangspunt, niet de totale bedrijfswinst. Dat kan de haalbare leencapaciteit flink beïnvloeden.

Wanneer is dit relevant?

Als je twijfelt tussen een eenmanszaak en een BV, of als je als DGA een hypotheek overweegt.

Stap voor stap: waar het verschil zit

1. Eenmanszaak: winst uit onderneming is het uitgangspunt. De geldverstrekker rekent met je (gemiddelde) winst over de laatste jaren.
2. BV: het DGA-salaris is vaak leidend. Een lager vastgesteld salaris, bijvoorbeeld om fiscale redenen, kan je leencapaciteit beperken, ook als de bedrijfswinst zelf hoog is.
3. Dividend kan soms meetellen, maar wordt door geldverstrekkers meestal voorzichtiger gewogen dan een vast salaris.
4. Bij een BV kan een werkgeversverklaring nodig zijn van de eigen vennootschap, wat administratief een extra stap toevoegt.
5. Bespreek dit tijdig met je boekhouder, zeker als je overweegt van eenmanszaak naar BV over te stappen en ook huizenplannen hebt.

Voorbeeld uit de praktijk

Sophie overweegt op termijn de overstap naar een BV zodra haar winst verder groeit. Ze bespreekt vooraf met haar boekhouder wat een lager DGA-salaris zou betekenen voor haar toekomstige leencapaciteit, zodat een fiscaal gunstige salariskeuze niet onbedoeld haar hypotheekmogelijkheden beperkt.

Veelgemaakte fouten

• Overstappen naar een BV zonder te beseffen dat een laag DGA-salaris de leencapaciteit kan verkleinen.
• Ervan uitgaan dat de volledige BV-winst automatisch meetelt, terwijl geldverstrekkers vaak alleen het salaris beoordelen.
• Deze afweging pas maken ná de overstap, in plaats van vooraf met een boekhouder te bespreken.

Veelgestelde vragen

Is een eenmanszaak altijd gunstiger voor een hypotheekaanvraag? Niet per se, het hangt af van je winst, salariskeuze en de specifieke geldverstrekker. Bij een eenmanszaak is de beoordeling wel vaak eenvoudiger.

Kan ik als DGA mijn salaris tijdelijk verhogen voor een hypotheekaanvraag? Dit heeft fiscale gevolgen en moet zorgvuldig worden afgewogen met een boekhouder, het is geen kwestie van het salaris even "aanpassen".

Telt dividend mee bij de beoordeling? Soms wel, maar vaak minder zwaar dan een vast salaris omdat dividend minder voorspelbaar is.

Checklist

• Ik weet of mijn rechtsvorm invloed heeft op mijn leencapaciteit.
• Ik ken mijn (voorgenomen) DGA-salaris, indien van toepassing.
• Ik heb met mijn boekhouder besproken hoe een rechtsvormwijziging mijn hypotheekmogelijkheden raakt.

Let op

Dit is algemene informatie, geen fiscaal of hypotheekadvies. Bespreek een rechtsvormwijziging in combinatie met huizenplannen altijd vooraf met een boekhouder en hypotheekadviseur.